某集團審計監察體系組建咨詢案例

　　【項目背景】

　　某集團于2005年5月在國外證券交易所掛牌上市。某集團公司經過多年的發展，積累了豐富的企業管理經驗。希望能夠，建立完善的審計體系，來促進集團公司經營計劃預算執行、重大項目運作執行、以及日常管理業務的制度建設與執行、以及內控體系的持續完善。

　　【核心問題】

　　1、原有審計活動，主要集中在財務審計與離職審計，缺乏對戰略、重大項目與內部控制的審計；

　　2、沒有形成完善的內部審計制度與體系，缺乏內部審計操作規范；

　　【解決方案】

　　華彩項目組結合集團的公司治理與內部控制體系，設計了某集團審計管理系統，梳理了某集團內部主要業務流程與制度，造成關鍵審計監察點，補充、修訂相應制度，重點關注與公司戰略規劃、重大項目、規章制度建設與執行等密切相關的流程，組建審計監察組織職能體系，并將審計監察點的關鍵要求融入企業ERP系統，實施審計監察信息化；

　　華彩建立戰略審計、經營計劃預算審計、經濟效益、內部控制審計、工程審計、制度監察等審計制度與流程；

　　華彩與該集團簽訂長期合作培訓與輔導關系，定期進行培訓與輔導，不斷促進審計人員的專業審計技能。

　　【客戶評價】

　　為我們集團的整體運作構建安全保障體系，保證公司整體運作與內部管理的持續完善。