企業家稅務籌劃與稅務稽查應對
主講老師: 崔榮喜 查看講師詳情>>
工作背景：
原國家稅務總局師資人才庫成員
曾擔任三家A股上市公司財務負責人
中國（國際）品牌戰略高峰論壇特約評論員
第三屆中國中小企業服務商大會特約論壇嘉賓
第51屆中國國際美容化妝品博覽會的特約演講嘉賓20...
主講課程：
《法稅戰略系統--（法律風險防范36計）》
《法稅戰略系統--（稅務風險防范與納稅預算）》
《法稅戰略系統--財務規范與業財融合》
企業家稅務籌劃與稅務稽查應對課程大綱詳細內容
課程分類： 稅務管理
課程目標：
1、幫助您找到稅務籌劃的秘籍
2、幫助您找到利潤管控的底層邏輯
3、幫助您找到稅務風險的根本邏輯
4、幫助您化解企業發展中的稅務風險
5、幫助您認清當前面臨的稅務稽查形勢
6、幫助您厘清稅務稽查程序，知己知彼，有備而無患
7、幫助您準確把握企業可能面臨的具體涉稅問題和正確的解決方法
8、幫助您最大限度降低稅務稽查風險
9、幫助您掌握正確的稅務稽查應對策略
10、幫助您掌握正確的稅務稽查救濟的策略
課程對象：董事長、總經理、副總經理、財務負責人、辦稅人員
課程時間：
課程大綱:
第一天：
上午兩節課：老板必知的法稅風險防范
課程穿插案例演練
填寫課前調研表
1、公司繳稅多少，是誰決定的？財務部門，業務部門，老板
案例：合同與賬務處理不匹配的稅務風險
案例：合同與發票不匹配的稅務風險
案例：合同與稅務處理不匹配的稅務風險
2、誰是公司的大股東？老板，大股東，還能有誰
案例：為什么減稅降費力度越大，國家稅務稽查的力度越大
3、作為財務人員是否因為稅收問題與公司老板爭吵過？吵過，沒有吵過，不敢，沒有必要
案例：企業租賃的班車，到底能不能抵扣進項稅？
4、財務繳稅，誰來監督？老板，老板娘，股東
案例：財務多繳稅，老板渾然不知
案例：財務少寫兩個字，企業損失100多萬
5、對公司的采購部和銷售部做過稅收方面知識的培訓？培訓過，沒有培訓過
案例：采購部人員知道怎么爭取合同的稅務條款嗎
案例：華帝的奪冠套餐，企業損失多少錢？
6、你公司在做一個新項目時，有沒有做過稅負的測算？測算過，沒測算過，不知道怎么測算
案例：甲供工程有比例限制嗎？
7、稅務機關放管服，對企業來說是福，還是禍？是福，是禍，不清楚
案例：財務離職如何辦理交接手續，你們公司做對了嗎？
8、遇到稅務問題，該怎么辦？財務處理，找稅務朋友，找社會關系
案例：有了稅務問題，到底該問誰？
9、和當地稅務領導的私交好，還要不要再找法稅專家嗎？不用請了，要請，不清楚
案例：羽絨服公司的拉鏈暴露了偷稅
10、“漏稅”要追征多少年？三年，五年，無限期
案例：漏稅如何計算起止時間
案例：漏稅如何認定是否連續
問題答疑30分鐘
下午第一節課：稅務籌劃的5大原則9大方法
填寫課前調研表
稅務籌劃有三難
第一難：難在稅務政策變化快
第二難：稅收政策難學
第三難：稅收政策難學，應用稅收政策更難
稅務籌劃：老板與會計，誰更能學得會？
稅務籌劃的五大原則
案例：財務寫錯2個字，老板坐牢11年半
思考：我們平時的回扣是如何處理的？
我們打算蓋一棟十層高的大樓，
先畫圖紙，還是先蓋大樓？
第一大原則：事前性原則
案例：房屋裝修如何規避房產稅
案例：買房送寶馬，為啥多繳稅
第二大原則：合法合理性原則
案例：為什么釀酒企業都要設立一個銷售公司
案例：寶潔公司為什么避稅失敗
第三大原則：風險可控原則
案例：五星級酒店外賣包子怎么就偷稅了
第四大原則：政策時點原則
案例：電梯公司理解錯誤出現稅務風險
第五大原則：成本效益原則
案例：免費送睡衣的巨大稅收的坑
稅務籌劃的9大方法
某公司，賬上有未分配利潤1000萬元，現老板打算拿出來，再投資一家公司，試問，老板如何把錢拿出來？
第1個方法：改變企業性質
案例：平安銀行上市后員工為何多交76個億的稅？
案例：萬達影視是怎樣節稅的
第2方法：業務拆分和改變業務性質
案例：路燈按照公司如何節稅
案例：園林綠化公司如何節稅
第3個方法：改變供應鏈
案例：奶牛養殖與鮮奶加工如何節稅
案例：服裝公司如何節稅
案例：化妝品公司如何節稅
第5個方法：合并、重組、分立
案例：北京一家公司去河北投資如何節稅
第6個方法：合同節稅
案例：分期收款如何節稅？
第7個方法：利用稅務優惠政策
案例：如何利用研發費用加計扣除
案例：如何利用國家技術高新企業政策
第8個方法：轉移定價
案例：餐飲公司如何節稅
第9個方法：聘請外部專家
案例：成都寵物公司如何逆襲的
案例：購買辦公樓如何節稅的
問題答疑30分鐘
下午第二節課：老板利潤管控
1、兩套賬甚至更多套賬？
問題：涉嫌偷稅、擔心員工舉報、不能做
股權激勵、不敢發展大
案例：廣州化妝品公司兩套賬
2、如何破解糊涂賬
案例：公司業務做的越多，虧損越大
案例：如何破解資金緊張
3、非財務人員財務素養
案例：如何看懂三張報表
案例：如何進行盈虧平衡點的測算
4、管理者該不該懂得稅？
5、老板利潤管控，利潤是什么？
案例：誰最關心利潤指標？
案例：民營企業的利潤之痛
問題答疑30分鐘
晚上作業：
結合企業情況和稅務籌劃方法，設計自己企業的稅務籌劃方案
梳理企業的稅務風險
老師一對一答疑
第二天
上午第1節課--稅務稽查應對策略
課程穿插案例演練
1、填寫課前調研表
2、大家有沒有感覺到稅務稽查越來越嚴格了？
3、為什么稅務稽查會越來越嚴？
4、面對稅務稽查，你害怕嗎？
（1）為什么害怕？
（2）為什么不害怕？
5、稅務稽查應對的5大戰略
1、第一大戰略：為什么學習稅務稽查應對？
案例：三流不一致，到底有沒有風險
案例：超過三年的應付賬款，到底要不要轉收入繳稅
案例：費用發票最晚什么時間取得？
2、第二大戰略：如何識別稅務稽查
案例：我們企業為什么被稽查
3、第三大戰略：知己知彼，百戰不殆（稅務稽查有什么權力，企業有什么義務）
案例：工地轉售電力，如何繳稅
案例：稅務稽查部門怎么是違法的
4、第四大戰略：游泳知深淺（知道稅務稽查的后果是什么）
案例：出租房子收到的定金要不要繳稅
5、第五大戰略：兵來將擋，水來土掩（稅務稽查應對的技巧）
案例：倉庫失火造成的損失，要不要進項稅轉出
問題答疑30分鐘
上午第二節--別再傻傻分不清納稅評估與稅務稽查
課程穿插案例演練
1、什么是納稅評估？
2、納稅評估的流程是什么
3、如何應對納稅評估？
（1）納稅評估關鍵在于談判
（2）納稅評估不能要求查賬
（3）納稅評估的期間不能追溯往年
（4）納稅評估中保持“言來言往，文來文往”
（5）少繳稅問題應對
（6）業務判定問題應對
（7）稅務違法問題應對
（8）納稅評估濫用職權應對
4、什么是稅務稽查
5、納稅評估與稅務稽查的區別
問題答疑30分鐘
下午第1節--有備而無患（了解稅務稽查程序）
課程穿插案例演練
1、了解稽查程序，為什么有助防控稽查風險？
2、從稽查規定看如何配合稅務稽查
3、從審理規定看維護自己權益的機會
4、從執行規定看稽查的力度和溫度
5、稽查中的涉稅分歧，如何溝通？
問題答疑30分鐘
下午第2節--兵來將擋，水來土掩
課程穿插案例演練
1、稅務的自由裁量權
2、稅務稽查的救濟手段
（1）陳述、申辯的救濟手段
（2）稅務聽證的救濟手段
（3）稅務行政復議的救濟手段
（4）稅務行政訴訟的救濟手段
問題答疑30分鐘
結束課程
