《風險、內控、合規一體化與數字化轉型》
主講老師: 熊英 查看講師詳情>>
工作背景：
–曾任安永金融行業風險咨詢總監（國際四大會計師事務所之一）
–（中國）HP（惠普）財務BP負責人
–中化集團子公司風險內控風險經理
–立信會計師事務所業務合伙人（IPO上市財務規范、內控體系搭建）
–曾任北京通 ...
主講課程：
–風險、內控、合規一體化建設與數字化轉型（適合中高級、或企業宣貫、全案例教學）
–內控和風險管理實訓 - 數字化內控預警（適合操作級別的員工）
–業財融合與價值創造 – 橋
–財務BP - 企...
《風險、內控、合規一體化與數字化轉型》課程大綱詳細內容
課程分類： 風險管理
課程目標：
【風控思維】管理視角出發，培養風險管控思維、內控體系搭建邏輯
【工具分享】了解風險識別工具、熟悉掌握運營風險矩陣
【流程優化】學會排查企業面臨的風險，針對風險設計出高效的控制流程
【風險內控合規一體化】深刻領悟內控精髓、了解國家政策法規要求和價值取向、剖
析風險、內控、合規一體化建設，大數據時代的風控趨勢、智能風控的應用場景分享
【案例分享】通過全流程案例，解析風控在集團管控模式設計中的運用，賦能組織，提升價值
課程對象：董事長、CEO、中高層管理人員、各部門負責人、風險內控人員
課程時間：2天
課程大綱:
全面風險管理的前世今生
全面風險管理的發展歷程和現狀
案例：風險管理在企業發展中舉足輕重之地位
案例：融資租賃項目失敗 - 北京一國企經理領刑3.5年案例
案例：上海電氣 – 百億資金打造經偵懸疑劇本殺
從不同角度審視當今企業面臨的主要風險
案例 – 制度、流程亂燉
從國家治理層面 - 管控機制
從風險管理理論演變層面 - 更新理念框架
案例 - 實現風險管理與企業績效的整合風險管理部必須這么設！
從科技層面 – 注入科技動能，一個被數據洗禮的世界
案例 – 風險數據如何嵌入業務？ - 反洗錢場景
案例 – 中鐵隧道局資金智能化管控平臺
模塊二、風險管理的內涵
風險的概念、風險的分類
案例 - 頂層架構風險評估 – 集團和子公司風險識別
全面風險管理的愿景
風險管理策略的核心內容
風險偏好
風險承受度
風險應對的策略
全面風險管理的內容
全面風險管理與現有管理體系
全面風險管理框架 – 一個基礎、三道防線
一個基礎：如何構建一個有利風險管理的
公司治理結構？
全面風險管理的流程
企業實施全面風險管理的困難
討論：我們處在企業風險管理水平的哪個發展階段？
?？烊?、以風險為導向的內控實施支持平臺
內部控制理論的演變
內部控制到底是什么？
《風險管理框架》與《內部控制框架》的區別
中國風險管理與內控法規概覽
《企業內部控制基本規范》 – 50條
《企業內部控制應用指引》- 18個
什么是內控活動 / 手段？
示例 - 002611 – 東方精工 - 內控制度未全面貫穿
示例 - 600847 – 萬里股份 - 內控制度未及時更新
最新監管要求 – 101號 – 19年10月19日
《關于做好2022年中央企業內部控制體系建設與監督工作有關事項的通知》
?？焖?、業務融合、基于風險的評估工具
風險評估的工具和方法
圖形風險評估方法
風險矩陣
操作 - 風險發生可能性的評價標準
操作 - 風險對目標影響程度的評價標準
操作 - 風險矩陣示例
風險控制矩陣回答什么？
采取措施的邏輯是什么？
風險控制矩陣包含的主要內容
內控常用技術手段
課堂練習 ：如何編制風險控制矩陣？ （采購入庫）
風險控制矩陣記錄過程中可能發生的問題
課堂練習：根據流程描述識別風險點及控制活動（采購申請）
?？煳?、基于價值整合的流程優化和效率提升
- 風險、內控、合規一體化和評價
《中央企業合規管理指引》（試行）
合規管理的領域
合規管理的模型和直接效果
大風控融合思路
“四位一體”落地難點在于原有體系與業務運行的融合
案例 - “四位一體”信息系統
一體化整合的實施:組織職能、運行機制、管理制度整合
合規-內控-風險管理的邏輯關系
風險、內控、合規評價
案例 - 誰對流程內控負責 ？
案例 – HP是如何將風險、內控、合規融入到業務的?
小結：九位一體的全面風險管理體系建設
總結思考：貴公司誰對流程內控負責？
互動討論：如何從業務角度梳理風險，讓風險下沉？
模塊六、集團風險管控如何落地？- 一企一策
集團型的企業風險管控模式
三種集團管控模式
集團風險分類管理：適合的才是最好的
風險管控目標：保障企業戰略和經營目標實現
案例 - 風險管控體系與業務單位管控體系共同提供價值鏈保護
集團風險管控體系為集團管控模式落地提供支撐和保障
從管控模式看集團風險管控落地“一企一策”
案例 - 戰略管控模式下的風險管控
案例 - 財務管控模式下的風險管控
案例 - 運營管控模式下的風險管控
案例 - 戰略管控與財務管控相結合模式下的風險管控
案例 - 從組織結構設計看集團風險管控落地
從加強重要崗位授權管理和權力制衡角度看集團風險管控落地
案例 - 子公司重要崗位授權管理和權力制衡
案例 – 美的的分權體系
子公司
采購管理 - 邀請招標業務的風險管控落地實踐
案例 - 非上市公司競爭對手的數據收集 – 信息溝通
案例 – 讓業務心甘情愿地奔跑 – 貸款人審批流程 – 預算執行
案例 – 怎么樣用游戲化的策略來降低成本？- Target – 績效考核
案例 - 失控 (A股最誠實董事龔倫勇– 母子公司的管控）
案例 - 三種混合模式下的風險管控 –紫光集團并購案
總結思考：貴公司對上和對下屬于什么類型的管控模式？
互動討論：我們對上如何要資源？對下如何管控？
對標世界一流管理 - 國內外最佳實踐
《關于開展對標世界一流管理提升行動的通知》- 200613
三個標桿 - 標桿企業、標桿項目、標桿模式
案例 - 挪威國家石油公司 – 價值與風險
未雨綢繆-智能化時代下的風險管控場景
構建風險管理防線：建立風險管理組織，收集市場政策變化信息
技術引進：智能風控系統助力管理升級
場景1 – 開好企業的源 - 合同是內外經濟業務最大風險
場景2 - 節好企業的流 – 供應商管理
總結思考： 貴公司如何管理合同的？
互動討論：采購招標真的能找到Mr.Right嗎？
?？彀?、各個業務循環的風險和關鍵控制環節
實操練習：通過課堂練習，掌握企業必備的制度體系
18指引解讀，識別各個業務循環的關鍵控制環節
風險矩陣評估 – 工程建設
模塊九、資金循環內控關鍵點和風險矩陣
案例：資金管控的困境與改進實案
資金收付管理最擔心什么？
資金管理風險數字化指標預警
示例 - 資金管理風險矩陣
模塊十、采購循環內控關鍵點和風險矩陣
案例 – 順豐物流銷售開空殼、吃差價
案例 - 2020年的重大舞弊案件 – 大疆10億損失反腐敗事件
采購管理關鍵環節
采購管理風險分析
采購環節的游戲規則
采購風險矩陣的編制
課堂練習：采購風險矩陣表
模塊十一、銷售循環內控關鍵點和風險矩陣
案 例 - 市場調查及客戶開發管理
案 例–工程項目的結算
銷售關鍵環節
銷售風險矩陣的編制
課堂練習：銷售風險矩陣表
以下業務循環模塊可以隨企業需求和前面置換
模塊XX、流程優化工具和方法 （備選）
1、流程和制度
管控流程和制度 - 三級流程
流程設計的七大原則和七大技巧
流程設流程優化六步法
流程再造的三個基本思想
工具 - 流程分析與診斷 – 流程現狀分析表
工具 – ASME表格 - 非增值活動、非增值率
工具 – 流程過程價值分析表
工具 – 流程優化的ESIA
示例 – 管控流程建設輸出物 - 管理流程手冊
示例 – 某鋼鐵集團管控流程與制度清單
2、流程圖基本知識介紹
流程四要素
流程符號
流程描述
流程圖的畫法
3、畫流程圖常見問題
課堂練習：畫流程圖
模塊XX、公司層面內控關鍵點 （備選）
1、內部環境關鍵點
案例 – 待定
2、風險評估關鍵點
3、控制活動關鍵點
4、信息與溝通關鍵點
5、監督關鍵點
模XX、存貨與生產循環關鍵控制點 （備選）
1.存貨與生產循環的主要風險點
2.存貨與生產循環關鍵控制要點
案例 – 待定
?？靀X、資產管理關鍵控制點（備選）
資產管理的主要風險點
固定資產的關鍵控制要點
案例 – 待定
無形資產的關鍵控制要點
在建工程的關鍵控制要點
?？靀X、信息系統管理關鍵控制點 （備選）
信息系統開發的關鍵控制要點
信息系統運營維護的關鍵控制要點
信息系統崗位職責的關鍵控制要點
信息系統安全管理的關鍵控制要點
案例 – 待定
財務報告編制與披露主要風險點與控制要點
稅務管理的主要風險點與控制要點
案例 - 集團公司稅務內控體系
