現金流預算、預測與分析

主講老師: 孫莉莉    查看講師詳情>>

工作背景：
–首都經濟貿易大學國際金融碩士 –ICMA國際注冊管理會計師 –中國注冊稅務師、會計師 –高級財稅顧問，高級稅務信息化管理師 –中信出版社邀約財經類作家，著有?2019個稅新政實操手冊? –商業銀行內控管理及...

主講課程：
財管稅籌類 管理會計與信息技術應用 企業管理四個階段經營分析 全面預算管理與實務 稅務管理與企業價值再造 數字經濟時代下的大數據財務分析管理 非財人員財務管理（報表...

  現金流預算、預測與分析課程大綱詳細內容

課程分類： 現金流管理

課程目標：

【理念強化】強化企業現金流預算與預測理念，落實現金流規劃工作

【學以致用】掌握現金流預算方法和預測技術，從源頭上把控資金頭寸

【前沿接觸】接觸全球500強跨國企業現金流預算與預測的實踐經驗

課程對象：

課程時間：

課程大綱:

一、解讀現金流量：認識理解現金流

現金至尊——現金流量而非會計利潤決定企業價值

理解企業全流程的現金流動

解讀現金流量表：企業現金流量的晴雨預報

損益管理、資產負債管理與現金流管理的關系

經營性現金流是企業經營效率的保證

投資性現金流正面反映企業業務策略

融資性現金流越大，企業財務風險越小

不同行業的現金流動規律與本質

項目現金流與企業現金流的異同

企業業務布局、商業模式與企業現金流動

二、規劃企業現金流動：現金流預算

建立現金流預算組織架構和權限

財務預算編制內容與流程

編制現金預算的方法

直接現金流收支法

資產負債表

現金流預算的考核指標的確定與分解

現金流預算、融資規劃、財務風險與財務報表平衡

現金預算實際執行預測與分析

財務指標監控與調整措施

現金流調整能力與年末財務報表平衡

一、掌握企業現金流動：短期現金流預測的步驟與方法

現金流預測種類與預測主體

現金流預測流程

明確現金流收入與支出的主要渠道

與現金流入流出部門建立緊密溝通關系

制定現金流預測的偏差范圍

記錄預測不準確的信息

現金流預測模型、技術與方法

如何提高現金流預測準確性

不同部門的現金流預測技巧

回款/采購/費用/基礎設施投資/稅款預測

現金流預測準確度分析方法

二、分析企業現金流量：透過現象看本質

現金流預測表數據解讀

現金流分析與財務報表分析

洞悉企業經營質量和潛在風險

審視企業投融資效益

三、把控企業現金流動：短期資金安排與計劃

制定合理的資金計劃方法

資金缺口的把握，控制財務風險

如何確定合理資金存量

制定短期貨幣性投資計劃,實現資金保值增值

合理處理好企業集團關聯往來的現金流動

跨境現金流動計劃與管理

短期融資產品的選擇與計劃

短期資金計劃與財務報表管理