現金流量營運資本管理

主講老師:     

  現金流量營運資本管理課程大綱詳細內容

課程分類： 現金流管理

課程目標：

通過現金管理培訓，了解現金流量為企業命脈的原因

通過現金管理培訓，掌握量化現金流量的基本方法

通過現金管理培訓，提升預測未來現金流量的能力

通過現金管理培訓，學會建立自己公司的現金流量管理機制

課程對象：

課程時間：

課程大綱:

1.現金流量在企業財務管理中的重要性

初步認識企業現金流量活動

利潤與現金流量是否相等

現在的現金比未來現金更值錢

現金流量的評估價值

股東價值評價基礎

經營者管理評價工具

債權人信用評價標準

2.現金流量管理與營運資本分析

營運資本分析

模型分解

系列案例:卡車案例、大賣場案例、具體案例

企業5大資金周轉危機原因分析與解決對策

發展危機:“吃的太快”

管理危機:“吃的不好”

財務決策失誤:“吃的不對”

利潤危機:“吃的太少”

銷售危機:“沒吃的了”

營運資本因素細分

營運資本管理中常見的10種錯誤解析

3.企業現金流入管理

資本金投入

銷售回籠

公司信用政策及控制

出口收匯及售匯

不同銷售及收款方式及其稅務影響

利潤分紅

銀行貸款

系統介紹、貸款種類、融資決策中的長期和短期融資平衡

融資計劃——三種模式、貸款方式、利率、貸款談判技巧、貸款合同

貸款使用注意事項

4.企業現金流出管理

銀行結算體系與結算工具管理

電子銀行系統

現金流出的不同方向

材料、設備采購及應付賬款

經營費用支出

還本付息

對外投資

關注付款優先次序

進口付匯/非貿易付匯

遠期外匯買賣

內部控制及程序

5.現金流量的量化計算

經營活動、投資活動、融資活動現金流量的計算

可控與不可控現金流量的計算

常用現金流量的計算

自由現金流量的計算

6.現金流量的量化分析

分析企業投資回報率有關指標:現金回收額、現金回收率

分析企業短期償債能力

分析經營活動現金凈流量存在的問題

分析經營活動現金凈流量是否正常

分析現金購銷比率是否正常

分析營業現金回籠率是否正常

支付給職工的現金比率是否正常

分析企業固定付現費用的支付能力

分析企業資金來源比例和再投資能力

7.準確預測未來現金流量

戰略周期的現金流規劃

投資項目的現金流預測

企業價值評估中的現金流預測

最佳現金持有量預測

企業經營管理中的現金流量預算——年度、季度、月度、周、日