現金流量與營運資金管理
主講老師: 郝卯花 查看講師詳情>>
工作背景：
中國注冊會計師、注冊稅務師、高級會計師、美國注冊管理會計師
歷任北京運通集團、波士集團 集團培訓經理
任北京亮電科技有限公司 財務總監
北京華裕昊通信息科技有限公司 總經理
北京利誠融通稅務師事務所、培...
主講課程：
財稅類：
《數電時代，金稅四期與大數據預警指標管理》
《金稅四期下——發票的合規性與稅務風險控制》
《深度解析——數電時代增值稅最新政策解讀與風險防范》
《深度解析——金稅四期下企業年終關賬管...
現金流量與營運資金管理課程大綱詳細內容
課程分類： 現金流管理
課程目標：
了解最熱門的現金管理理念框架，掌握現金管理最基本的內容與工具
掌握國內外先進的現金管理方法，探索適合企業自身的資金管理模式
把握企業資金流動性管理與控制，提升資金使用效率和資金價值
課程對象：企業出納人員、會計人員、財務主管、財務經理、財務總監等財務管理人員；企業資金專、資金經理、資金總監等
課程時間：6小時
課程大綱:
1. 企業運營的血液——現金為王
2. 企業戰略的一部分
以上內容呈現方式：案例、現場討論
二、如何理解現金流量的預測價值？
1. 短期分析：現金流量與流動負債比率
2. 長期分析：來源、去向、是否穩定
以上內容呈現方式：案例、現場討論、工具
三、現金流量是如何分類的？
1. 經營活動產生的現金流量
2. 投資活動產生的現金流量
3. 籌資活動產生的現金流量
以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具
四、如何理解營運資金管理的基本思路？
1. 什么是營運資金？廣義與狹義之分
2. 營運資金的特點
3. 營運資金流動性分析
4. 營運資金管理的原則
5. 營運資金管理策略
保守型、激進型、穩健型
以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具
五、營運資金管理的具體內容有哪些？
1. 現金管理
管理目的、持有動機、持有成本、最佳持有量、現金收支計劃、現金的周轉、現金的日常管理
2. 應收賬款管理
應收賬款的功能、應收賬款成本、收賬政策、信用政策、現金折扣決策、賬齡分析、周轉管理、收賬的日常管理
3. 存貨管理
持有存貨的原因、存貨模式、存貨周轉、零存貨管理、經濟訂貨量模型
4. 短期債務管理
應付賬款、短期借款
以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具
六、營運資金管理與現金流量如何進行規劃？
1.做好現金預算
2.建立適當現金余額
3.控制現金流量
4.規劃閑置資金
以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具
