集團資金管理與現金池
主講老師: 黃啟富 查看講師詳情>>
工作背景：
?中國科學技術大學工商管理碩士
?曾任雨潤集團（中國500強）企業財務高管、合肥中建（中國民營500強）大區財務負責人及多家集團首席財務官
?財務咨詢合伙人
?全國企業財務管理領軍人才
?注冊會計師、注冊稅務師、...
主講課程：
財務分析與決策類
《財務報表分析與經營決策》
《本量利分析與經營決策》
《產品經理如何有效利用財務工具進行分析》
《全面預算管理》
成本管控類
《工業企業成本控制的方法與策略》
《集團資...
集團資金管理與現金池課程大綱詳細內容
課程分類： 現金流管理
課程目標：
了解資金管理對企業作用
掌握資金管理過程中存在哪些風險及控制措施
掌握資金在各個環節管理所采取的方法
掌握資金管理及風險控制工具
掌握集團現金池建設方法
課程對象：各級管理人員、財務人員
課程時間：1天（每天6小時）
課程大綱:
引言：資金鏈斷裂，百強企業走上不歸路
1、資金是企業流動的血液
案例：一分錢難倒英雄漢-四百億企業竟然被二百五十萬債務壓垮
2、資金流動的特點
全環節流動
監控難度大
3、企業常見的資金管理弊端
資金管理無規劃，導致資金積壓或短缺
資金控制薄弱，風險高
4、做好資金管理具有的三大重要作用
資金管理能夠支撐企業發展
資金管理能夠保障公司各環節有效運轉
資金管理能夠有效提高資金效率
綜合案例講解
二、加強集團資金管理過程中的風險控制
1、資金管理過程中加強風險環境建設
從組織架構和權限上加強資金審批控制
授權審批與大額資金集體審批
加強風險意識與紅線思維
資金三重控制系統建設
2、在資金管理過程中嵌入風險控制措施
梳理資金管理制度流程，發現可能存在的風險隱患
對資金管理風險影響進行評估
對資金管理進行風險控制
3、建立資金管理重大風險預警機制
工具：資金管理預警控制表
4、加強資金管理的信息暢通，防范信息不對稱造成的風險
加強反腐敗建設
建立舉報制度
課堂討論：企業資金管理現狀及如何做到有效風險防范
三、投資過程中的資金管理和風險控制措施
1、投資過程資金需要量如何控制
投資可行性分析中的資金需求分析
資金投資收益分析
2、投資過程中的資金支付控制
按合同約定的資金支付條款對資金支付控制
按規范的審批流程審批資金支付
工具：資金支付控制表
3、如何監控投資處置資金回收
處置資產是否有相關部門參與
資產處置價值是否公允
資金是否能夠預期收回
4、投資過程中的資金風險控制措施
投資過程中強化可行性分析，防范投資資金規模失控風險
財務參與投資全過程，防范投資資金計劃不合理，造成項目失敗
加強投資過程中的財務控制，防范資金支付不及時或不合理支付
加強對投資處置監控，防范資金被貪污或無法收回風險
綜合案例講解
課堂練習：某業務流程資金管理存在的風險及控制措施
四、籌資過程中的資金管理和風險控制措施
1、籌資安排能夠確保資金供應
融資計劃制定
融資渠道選擇
融資時間安排
2、資金成本如何考慮
3、資金還款計劃是否合理
4、籌資過程中的資金風險控制措施
籌資計劃不合理，導致資金無法保障供應，風險如何防范
籌資選擇不合理，導致資金成本過高，風險如何防范
還款計劃安排不合理，導致債務逾期，風險如何防范
工具：資金預算及融資計劃表
綜合案例講解
課堂練習：投融資過程中的資金需求分析和風險控制措施
五、營運資金管理和風險控制措施
1、工程中的資金管理
工程合同管理
客戶信用管理
資金回收制度管理
工程現金指標管理
工具：市場預測分析表
2、采購及存貨管理
采購資金計劃管理
采購合同管理
采購付款管理
存貨管理
3、現金管理
現金收支管理
現金管理制度
現金盤點審計制度
4、營運資金管理的三種類型
5、營運資金管理風險及控制措施
銷售循環中的資金管理風險及控制措施
采購及存貨管理風險及控制措施
現金管理風險及控制措施
綜合案例講解
課堂練習：某業務流程資金管理存在的風險及控制措施
六、利潤分配過程中的資金管理和風險控制措施
1、利潤分配對現金影響需要考慮哪些因素
經營投資的影響
再融資影響
稅務影響
2、對利潤分配中的現金如何管理
現金分配原則
再融資控制
3、利潤分配中的資金管理風險及控制措施
償債風險及控制措施
資本結構及控制權風險及其控制措施
綜合案例講解
課堂練習：某業務流程資金管理存在的風險及控制措施
七、集團現金池管理和集團資金管理中的財務素質能力建設
1、集團資金管控模式選擇
統收統支
備用金模式
結算中心
內部銀行
財務公司
2、資金管控模式選擇需要考慮的要素
控制模式
管理基礎
公司規模
內部交易
3、集團資金管理過程中的財務五大基礎和五大能力建設
4、財務人員的素質和能力要求
綜合案例講解
課堂練習：綜合業務練習
