施工、房地產企業稅收籌劃

主講老師:     

  施工、房地產企業稅收籌劃課程大綱詳細內容

課程分類： 稅務管理

課程目標：

課程對象：房地產企業負責人、高級管理人員、財務序列各崗位人員

課程時間：

課程大綱:

　　一、稅收基礎知識

　　1、施工、房地產企業該交哪些稅？

　　2、施工、房地產企業營業稅的計算方法及特殊規定。

　　3、土地增值稅的計算方法及具體規定。

　　4、企業所得稅的計算方法及具體征管規定。

　　4、異地施工、開發在稅收征管上的具體規定。

　　第一部分主要是通過案例計算了解稅法的基本規定和具體征管措施。

　　二、稅收籌劃的基本理論知識

　　1、什么是稅務籌劃？

　　2、稅收籌劃的特征

　　3、為什么要稅務籌劃？

　　4、稅收籌劃人在做稅收籌劃應注意的幾個問題？

　　通過典型案例及實際操作經驗，重點講解稅收籌劃在實際操作中的八個具體要求。

　　5、稅收籌劃的三個層次及操作

　　初級稅收籌劃：避免企業額外稅負

　　中級稅收籌劃：優化企業稅務策略

　　高級稅收籌劃：爭取有利的稅收政策

　　通過案例講解各層次稅收籌劃的動因及要求。

　　6、哪些企業最需要稅收籌劃。

　　第二部分主要解決學員的稅收籌劃的意識問題。

　　三、稅收籌劃的一般方法或技巧

　　1、稅收籌劃的六大平臺（一般介紹）

　　2、稅收籌劃的八個思考方向（重點講解及案例剖析）

　　3、稅收籌劃的八大技術（一般介紹）

　　第三部分通過具體案例詳細說明稅收籌劃的具體操作路徑，為學員在進行稅收籌劃時確立正確的思維方法。

　　四、施工、房地產企業具體稅種的籌劃

　?。ㄒ唬I業稅的稅收籌劃

　　1、營業稅籌劃的重點

　　2、幾個具體事項的籌劃

　　通過具體籌劃案例講解營業稅籌劃的重點問題

　?。ǘ┩恋卦鲋刀惖亩愂栈I劃

　　1、土地增值稅籌劃的重點

　　2、幾個具體事項的籌劃

　　通過具體籌劃案例講解土地增值稅籌劃的重點問題

　?。ㄈ┢髽I所得稅的稅收籌劃

　　1、企業所得稅籌劃的重點

　　2、幾個具體事項的籌劃

　　通過具體籌劃案例講解企業所得稅籌劃的重點問題

　?。ㄋ模﹤€人所得稅的稅收籌劃

　　講解員工薪資個人所得稅處理方法。

　?。ㄎ澹┢渌惙N的稅收籌劃

　　講解房產稅、土地使用稅的稅收籌劃方法。

　　第四部分主要是通過案例講解各個稅種的籌劃方法，解決學員籌劃技巧問題。

　　五、稅務風險控制體系的建立和稅務稽查應對技巧

　　1、稅務稽查的應對技巧

　　2、稅務風險控制體系建立的基本要求

　　3、稅收風險控制體系的九個基本控制點

　　第五部分是通過多年的經驗積累，闡述企業稅收工作的重點，解決學員應對稅收危機、規避稅收風險的途徑問題，引領企業高管（或財務人員向企業高層建議）建立有效稅收風險防范體系，將稅收成本減到最小。