稅務系統內控機制建設制度指引
主講老師: 林佳良 查看講師詳情>>
工作背景：
我國著名的納稅規劃實戰籌劃專家
被譽為房地產財稅答疑“第一人”
現為某省地方稅務局官員，國家稅務總局講師團成員
主講課程：
《經濟困境轉型中“營改增”新形勢展望與房地產開發全程涉稅風險管控實戰》
《房地產、建安行業“營改增”實務操作與風險控制》
《房地產行業不同開發模式涉稅風險與納稅規劃》
《房地產行業投...
稅務系統內控機制建設制度指引課程大綱詳細內容
課程分類： 稅務管理
課程目標：
課程對象：
課程時間：1-2天
課程大綱:
模塊一：內控知識知多少
1.何謂內控？內控包括哪些基本要素？內控建設的主要目標是什么？
2.內控的主要內容有哪些？稅務系統內控有什么特點？都經歷了哪些發展階段？
3.加強稅務內控機制建設有哪些特殊性需要？
4.內控與內審有什么區別和聯系？
5.內控在治稅管隊、黨風廉政建設中扮演什么角色、發揮著怎樣的作用？
6.稅務系統內控組織架構體系如何構成？
7.建立和實施
內部控制建設應遵循哪些基本原則？內部控制的主要方法有哪些？
8.什么是內部控制內生化？哪些內控措施可內生化？
9.內控監督平臺的功能有哪些？如何利用內控監督平臺開展內控工作？
11.稅務系統深入推進內控機制建設的總體要求、總體思路是什么？
12.內控機制建設的工作目標、工作措施有哪些？
13.“四位一體”的內控制度體系包括哪些制度，各發揮怎樣的作用？
14.國家稅務總局目前制定的專項內控制度主要有哪些？各防控哪些重要風險？
15.內控制度體系與稅務系統現有的制度、規程、規范、指南等一樣嗎？基層稅務機關可以直接使用稅務總局制定的制度嗎？
16.國家稅務總局目前共編制了哪些操作指引？縱向操作指引與橫向操作指引之間是什么樣的關系？
17.如何開展內控風險日常管理、自我評估、監督檢查、考核評價等工作？
模塊二：國家稅務總局制定的內控制度分析解讀
一、全國稅務系統內部控制基本制度主要內容分析解讀
1.內控目標與原則有哪些？
2.內控內容有哪些？
3.如何對稅務工作風險今夕識別、定級與應對？
4.內控管理與組織保障應如何操作？
二、全國稅務系統內部控制管理制度主要內容分析解讀
1.內部控制如何進行風險自我評估和日常管理？
2.對內部控制的監督檢查和考核評價如何進行？
三、全國稅務系統應用軟件內控功能內生化管理辦法主要內容分析解讀
1.內控內生化主要內容有哪些？
2.內控內生化如何進行職責分工？
模塊三、稅收政策制定風險內控指引
1.稅收政策立項適用對象與范圍是什么？
2.舉例說明稅收政策起草應注意哪些風險？
3.舉例說明主要從哪些方面對稅收政策進行審查？
4.如何進行稅收政策的審議或決定？
5.稅收政策應按什么程序進行公開公布？
6.稅收政策出臺后應履行什么樣的備案程序？
模塊四：稅收執法風險內控指引
一、稅務稽查風險內控指引
1.稽查案源管理方面主要存在哪些風險？應如何規避？
2.稅務檢查環節主要存在哪些重大風險，應如何規避？
3.稅務稽查審理主要從哪幾個方面入手？存在哪些風險？應如何規避？
4.稅務處理執行環節應注意哪些問題？存在哪些風險？應如何規避？
5.稽查案件的綜合管理主要是什么？存在哪些風險？應如何規避？
二、稅收法制工作風險內控指引
1.稅務行政處罰主要內容有哪些？風險點在哪？應如何規避？
2.稅務行政復議的風險主要有哪些？應如何規避？
3.稅務行政訴訟應如何應訴？
4.稅務行政賠償的主要風險點在哪？應如何規避？
5.重大稅務案件審理應注意哪些問題？
三、稅收征管工作風險內控指引
1.稅務登記事項主要有哪些？舉例說明風險點在哪？應如何規避？
2.稅收認定事項管理主要有哪些內容？舉例說明風險點在哪？應如何規避？
3.稅收申報征收的主要內容有哪些？舉例說明風險點在哪？應如何規避？
4.稅款稅額確認方面主要內容有哪些？舉例說明風險點在哪？應如何規避？
5.稅款追征環節主要有哪些內容？舉例說明風險點在哪？應如何規避？
四、納稅服務工作風險內控指引
2.涉稅業務辦理應注意哪些風險點？
3.應如何面對納稅服務投訴問題？風險點主要有哪些？應如何規避？
4.納稅信用等級管理應如何操作？主要風險點是什么？應如何規避？
5.辦稅服務廳對突發事項應如何進行應急處理處置？
模塊五：行政管理風險內控指引
一、財務管理內控指引
1.預決算管理工作主要有哪些？風險點在哪？應如何規避？
2.會計管理工作應注意哪些事項？主要有哪些風險？
3.出納管理工作應注意哪些事項？主要有哪些風險？
4.國庫集中收付管理方面有哪些工作要做？風險點在哪？應如何規避？
5.國有資產管理方面應作哪些工作？主要風險是什么？應如何規避？
6.基建管理事項應做好哪些工作？主要風險是什么？應如何規避？
二、采購事項內控指引
1.采購
預算管理應完成哪些工作？風險點在哪？應如何規避？
2.采購需求管理應注意哪些風險？
3.采購計劃管理的主要風險點在哪？
4.采購實施管理應完成哪些工作？風險點在哪？應如何規避？
5.采購合同管理應注意哪些風險點？
6.項目驗收及資金支付應注意哪些風險點？
7.采購項目的檔案管理方面應注意哪些風險？
三、稅務政務管理風險內控指引
1.公文處理應完成哪些工作？有哪些風險？
2.
會議管理方面應完成的工作有哪些？應注意什么風險？
3.單位印章管理應注意哪些風險？
4.在保密制度管理方面應注意哪些風險？
5.檔案管理方面應完成哪些工作？注意哪些風險？
6.政府信息公開方面的管理應注意哪些風險？
7.信訪工作管理應注意什么問題？注意什么風險？
8.涉稅輿情管理方面應注意什么問題？
9.應急事項管理方面應如何操作？
10.績效管理方面應做好哪些工作？注意哪些風險？
四、人事管理風險內控指引
1.機構編制方面應完成哪些工作？注意哪些風險？
2.人員錄用與調配方面應完成哪些工作？注意哪些風險？
3.干部選拔任用方面應完成哪些工作？注意哪些風險？
4.干部監督管理方面應完成哪些工作？注意哪些風險？
5.如何對干部進行考核獎懲？
6.工資福利方面工作應注意哪些風險？
7.干部檔案管理方面應注意哪些內容？
