現金流與營運資本管理

主講老師: 賈建軍（上海）    查看講師詳情>>

工作背景：
2017年7月和2018年1月哈佛大學案例教學與寫作培訓 1.2012年8月至2013年8月美國羅德島大學工商管理學院高級訪問學者 2.2004年9月至2008年4月復旦大學會計系取得會計學（國際會計方向）博...

主講課程：
1《企業會計準則》最新變化講解（2天） 2《金融工具會計準則2017》（1天） 3《收入》準則最新變化及應用操作（1天） 4商業銀行財務戰略與財務分析”（1天） 5“非...

  現金流與營運資本管理課程大綱詳細內容

課程分類： 現金流管理

課程目標：

通過本課程學習財資管理目標、營運資本與現金周期（CCC）、多銀行賬戶余額統籌管理、資金缺口預測等等

課程對象：財務總監、財務經理、會計主管、總賬會計、核算會計、審計經理、審計主管、會計師事務所審計人員

課程時間：1.5天

課程大綱:

企業財資管理架構

一、財資管理目標

財資管理組織架構及職能

資金管理理念發展

賬戶管理與統收統支

集中化管理理念

財務共享中心（SSC）

財資管理環境：自貿區與財資管理資

營運資本管理

二、營運資本與現金周期（CCC）

信用和應收賬款管理（葵花藥業案例）

存貨管理（波司登服裝案例）及經濟訂貨量（EOQ）

最佳現金持有量

現金流量預測

三、多銀行賬戶余額統籌管理

關聯公司的資金收支結算

保持內部現金互通的渠道：集中管理

做好短期收支預測與資金計劃

資金管理系統（TMS）的建立與運用

案例分析：

案例1：葵花藥業

案例2：波司登服裝

案例3：CytecIndustrIEs營運資本降低40%案例

拓展應用：

實戰演練：現金流量預測

融資決策與管理

四、資金缺口預測

融資產品的選擇

商業保理

債權、股權融資

租賃、信托

委托貸款

融資風險識別與管理

五、風險管理流程

風險識別與控制方法

資金管理風險

融資風險識別與管理

交易風險/折算風險/經濟風險

外匯風險規避手段與工具

商業銀行現金管理業務

六、商業銀行現金管理業務類型及選擇

建立資金中心的策略與選擇